发展规划办公室预算管理处 核算中心关于年终财务报账有关事项的通知

校机关各部、处、室，各学院、直属系，各直属单位，各附属医院（单位），产业集团，各有关科研机构：

2017年即将结束，为做好年终财务决算有关工作，现将有关事项通知如下：

一、重视并加快学校2017年度预算项目执行进度

根据《中山大学预算管理办法》（中大预算〔2016〕8号），学校批复的预算经费（含学校统筹安排的中央、省级财政专项经费，如双一流专项、基本科研业务费、本科教学改革专项等），原则上应在预算年度内执行完毕，年末如有结余，收回学校统筹安排。此外，根据中央、省财政资金管理相关规定，学校下一年度预算拨款额度将和本年度执行情况挂钩，上年结转资金本年未使用完毕的将形成结余资金收回财政统筹。

请各单位、项目负责人务必高度重视，科学合理安排支出，注重资金使用效益，并及时办理报账手续。

二、加快往来款项的确认和清理

请各院系、经费主管部门做好学杂费、科研经费等暂存款的清理工作，督促各项目承担单位、项目负责人及时认领各类到款，抓紧办理项目立项进账。

到款明细可在“到款查询系统”中进行查询。根据《中山大学应付及暂存款项管理办法》（中大财务〔2011〕11号）要求，超过三年无人认领的经费，原则上收回学校统筹。

已支付的暂付款，应尽快提交资料，办理暂付款冲销手续。

三、2017年度报销与支付截止时间

（一）财务系统关闭时间

自2017年12月18日24时起，关闭各财务系统的网上制单和提交功能。包括：网上报销系统、薪酬个税系统、薪酬预扣系统、集中结算系统（扣费内容详见附件）、校园卡与收费管理平台。

涉及学校统一发放年终绩效工作的，另行通知薪酬个税系统开放时间。

（二）各类报销业务收单截止时间

自2017年12月20日17时起，暂停各类报销业务收单工作，包括：网上报销单、面报单、薪酬单、学校内部转账单等。

暂停收单后，单笔超过五万元的工程、设备等重要紧急报销事项可联系所在校区核算科室面报处理。

（三）暂停支票结算时间

自2017年12月18日起，核算科室将暂停办理支票结算业务。请选择网上银行转账或电汇的结算方式。

2017年所有开出的支票，请经办人务必要求对方单位在支票自开票之日起的10个自然日内送达银行办理入账。如不能及时送达，经办人务必在2017年12 月25日之前将支票交回所在校园/区的核算科室，办理注销手续。

（四）发票报销期限

发票一般在开票年度内报销完毕。对于2017年12月发生的业务来不及当年报销的发票，请在2018年3月31日前提交报销，逾期不予报销。

（五）校级预算项目问题报销单处理

为顺利完成学校预算经费年末结余收回工作，安排在此类经费支出的报销单据如未及时交单，或所提交单据不合规且未及时补充材料，将作退单处理。

四、暂停对外服务时间

为做好年终结算工作，各校园/区核算科室将于2017年12月27日至2018年1月3日暂停所有对外服务工作，包括公费医疗借款业务。

五、恢复对外服务时间

2018年1月4日起，上述各类财务系统恢复使用。

2018年1月4日起，各校园/区核算科室将恢复办理中央国库经费及非国库经费的核算报账业务。

2018年广东省国库经费核算报账业务的恢复办理时间另行通知。

六、联系电话

发展规划办公室预算管理处：84113176、84115811

南校园核算科：84110166  北校园核算科：87330767  

东校园核算科：39332798   珠海校区核算科：0756-33668112

资金结算科（薪酬业务）：84111787

暂停业务期间给师生员工带来的不便，敬请谅解。感谢广大师生员工对学校财务工作的支持与理解。

特此通知。

附件：集中结算系统、校园卡与收费管理平台涉及的扣费内容

发展规划办公室预算管理处       核算中心   

2017年11月28日